I denne veiledningen
Start med kapasiteten som faktisk kan brukes
Skille mellom kalenderkapasitet, planlagt vedlikehold, nødvendig oppsett, reserve og produktiv bruk. Et instrument med 1 000 mulige timer kan for eksempel ha 200 timer vedlikehold/oppsett, 100 timer reserve og 700 timer planlagt produktiv bruk.
Ikke del kostnadsrammen på alle 1 000 timene hvis bare 700 er realistiske. Kontroller også om operatør eller faglig gjennomgang begrenser bruken mer enn instrumentet gjør.
En forenklet intern styringsmodell
| Årlig forutsetning | Tenkt verdi |
|---|---|
| Avklart fast kostnadsramme | 900 000 kr |
| Planlagt variabelt forbruk | 150 000 kr |
| Samlet ramme i kalkylen | 1 050 000 kr |
| Planlagt produktiv bruk | 700 timer |
| Gjennomsnittlig intern kostnad per brukstime | 1 500 kr |
Bruk kalkylen til intern kostnadsfordeling. Kundepris avtales separat, og rapporterte kostnader følger avtale og finansieringsvilkår.
Unngå dobbeltelling
Beskriv om operatør, service, lokaler og forbruk allerede inngår. Hvis personelltid er med i kalkylen, må den ikke legges direkte på prosjektet en gang til uten avklaring. Hold eventuelle ulike satser eller tilleggsytelser lesbare.
Forskningsrådets budsjettveiledning for arbeidspakker omtaler særskilt bruk av utstyr og leiested. Den beskriver også begrensninger ved finansiert infrastruktur. Bruk den aktuelle veiledningen og prosjektets vilkår før en intern modell tas inn i en søknad eller rapport.
Nedetid er ikke automatisk en ny kundepris
Hvis faktisk bruk blir 500 timer, viser den uendrede rammen 2 100 kroner per time. Dette forklarer et kapasitetsavvik; det betyr ikke at tidligere kunder uten videre kan etterfaktureres. Skill avviksforklaringen fra neste prisbeslutning.
Intern og ekstern bruk
Følg faktisk bruk og kostnadsfordeling per prosjekt og tjenestemodell. Kostnad, intern belastning og eksternt salg bør stå i separate kolonner. Klassifisering, finansieringsskille og prisvilkår må avklares av de ansvarlige fremfor å utledes automatisk fra kundens organisasjonsform.