I denne veiledningen
Fra prosjektprognose til penger på konto
Bruk faktiske forfall og forventede betalingsdatoer der de finnes. Legg inn lønn, kjente leverandørforpliktelser, andre virksomhetsbetalinger og planlagte investeringer. Avtalte, men ikke fakturerte milepæler skal ikke stå som bankinnbetaling på dagens dato.
Et tenkt prosjektforløp
| Hendelse | Økonomisk effekt | Kontanteffekt |
|---|---|---|
| Underkonsulent bestilles | Ny forpliktelse i prognosen | Betaling etter avtalt forfall |
| Arbeid utføres | Ressursbruk og fremdrift | Lønn og andre utgifter betales |
| Milepæl faktureres | Krav opprettes | Ingen innbetaling ennå |
| Kunden betaler | Kravet gjøres opp | Penger inn på konto |
En eventuell forskuddsbetaling vises som egen hendelse. Den erstatter ikke vurderingen av hva som er utført eller hvordan beløpet skal regnskapsføres.
Se på største trekk, ikke bare sluttsummen
Hvis prosjektet krever 200 000 kroner før første kundebetaling, må virksomheten kunne bære dette samtidig med andre oppdrag. Flere prosjekter med like betalingsmønstre kan forsterke presset selv om hvert prosjekt ser håndterbart ut alene.
Lag et scenario der en stor kundebetaling kommer senere enn ventet. Vis hvilke utbetalinger som fortsatt forfaller. Ikke anta at en omtvistet faktura betales på opprinnelig dato uten oppfølging.
Avklar før dere må improvisere
Mulige tiltak kan være bedre fakturamilepæler i nye avtaler, tidligere avklaring av tillegg, faseinndelte innkjøp eller annen finansiering som virksomheten vurderer konkret. Sammenlign kostnad, betalingstid og risiko før dere velger tiltak.
Oppdater planen med avstemt bank og kundestatus. Hver større forventet innbetaling bør ha en ansvarlig som kjenner leveranse og kundedialog.
Hvis én kunde står for en stor del av innbetalingene, bruk oversikten over kundeavhengighet når dere lager forsinkelsesscenarioet.